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Una mirada al Estándar para el Intercambio Automático de Información sobre Cuentas Financieras (“CRS” por sus siglas en inglés)

Banca Empresarial – México

Con el fin de mitigar la evasión fiscal y proteger la integridad de los sistemas tributarios alrededor del Mundo, los Gobiernos están impulsando medidas como la introducción de nuevas obligaciones para las Instituciones Financieras que consisten en la implementación de modelos de recopilación de información de clientes y reporte de ciertos datos. Esta regulación esta denominada como Estándar para el Intercambio de Automático de información sobre Cuentas Financeras (“CRS”, Common Reporting Standard por sus siglas en inglés), y nuestro objetivo es brindarle información que le ayude a entender lo que esto significa para usted.

Bajo la disposición CRS, las Instituciones Financieras estamos obligadas a determinar dónde usted puede estar pagando sus impuestos (a menudo se refiere a su "residencia fiscal"). Por lo que para determinarlo nos basaremos en la información que tenemos en nuestros registros, o podríamos solicitarle información adicional.

Si usted es residente fiscal o paga de impuestos fuera del país en el que se encuentra su banco, tenemos la obligación de compartir a nuestra autoridad fiscal local esta información, que a su vez podría compartirse con la autoridad fiscal donde Ud, es residente.

¿Qué vamos a necesitar de usted?

Con el fin de confirmar su condición bajo la disposición CRS, se le puede requerir completar una Autocertificación y proveer información de respaldo para que de manera posterior, la envíe a su Ejecutivo de Empresas.

Hay tres tipos de formas para la Autocertificación de CRS:

Para obtener mayor detalle acerca de estos términos y si le aplican a usted, por favor haga click en la pestaña Glosario.

¿Desea más información?

Si usted tiene alguna otra duda respecto a CRS y su condición fiscal, por favor contacte a su asesor fiscal, dado que HSBC no puede brindar este tipo de asesoramiento. También podrá encontrar mayor información en el sitio de la OCDE (en inglés).

Última actualización de la página en noviembre de 2015